Secreto Fiscal - sujetos que deben informar a la UIF operaciones ...
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SINTESIS INFORMATIVA N° 109/2021

SINTESIS INFORMATIVA N° 109/2021

Secreto Fiscal – sujetos que deben informar a la Unidad de Información Financiera (UIF) operaciones que resulten sospechosas – se restablece la posibilidad de solicitar a sus clientes las DDJJ de impuestos.

RG (AFIP) 5125/2021 – B.O. 28/12/2021

 

Con la entrada en vigencia de la RG (AFIP) 5125, se deja sin efecto la RG (AFIP) 3952 que limitaba la posibilidad de solicitar a los clientes las declaraciones juradas de impuestos que hayan presentado ante la AFIP, por parte de los sujetos que deben informar a la Unidad de Información Financiera (UIF) operaciones que resulten sospechosas.

Como consecuencia de ello, se reestablece así la posibilidad para que diversas entidades que deban evaluar el perfil de riesgo (por ejemplo, sociedades de bolsa), relacionado a operaciones de lavado de activos y financiación del terrorismo, puedan solicitar a sus clientes las DDJJ de impuestos nacionales.

 

 

Ciudad Autónoma de Buenos Aires, diciembre de 2021.